SAYIŞTAY RAPORU BAKINIZ NE DİYOR!

A. Denetim Görüşünün Dayanağı Bulgular

1. Tahsisli Taşınmazlara İlişkin Muhasebe Kayıtlarının Yapılmaması

2. Taşınmazların Rayiç Değerlerinin Tespit edilmemesi

3. Borçlanma Giderleri Kaydında Dönemsellik İlkesine Uyulmaması

B. Diğer Bulgular

1. Belediye Şirketi Kadrosunda Bulunan İşçilerin İtfaiye Personeli Olarak Görevlendirilmesi 2. Arazi Tazminatı Ödemelerinde Mevzuata Uygun Hareket Edilmemesi

3. Personel Çalıştırılmasına Dayalı Hizmet Alımında Sözleşme Yapılmaması

4. Hurda İşlemlerinin Sağlıklı Bir Şekilde Yürütülmesini Sağlayacak Hurda Yönetim Sistemi Kurulmaması

5. Yıllara Sâri Bazı Yapım İşlerinde İhale Aşamasında Ödenek Tutarının Belirtilmemesi

6. Belediyenin Onayı Alınmadan Alt Yüklenici Çalıştırılması

7. Parasal Limitlerin Altında Kalmak Amacıyla İhtiyacın Kısımlara Bölünerek Temin Edilmesi

8. İhale İle Temin Edilen Bazı Mal Alım Sözleşmelerinde Bitim Tarihi ile Malların Teslim Tarihi Arasında Farklılık Bulunması

9. Belirli Bir Süreyi Gerektiren Doğrudan Temin Alımlarında Sözleşme Düzenlenmemesi

10. Yapım İşi İhalelerinde İş Sağlığı ve Güvenliğine Dair Görevlendirmelerin Zamanında Yapılmaması

11. Bütün Riskler (All Risk) Sigortası Kapsamında Yer Alan Risk Kalemlerinin Muafiyet Oranının Yüksek Belirlenmesi

12. Yapım İşlerine Ait Onaylı İş Programlarında Onay (Kabul) Tarihinin Bulunmaması

13. Mevzuatta Belirtilen Parasal Sınırı Aşan Taahhüt Evrakı ve Sözleşme Tasarılarının Ön Mali Kontrole Tabi Tutulmaması

14. Yapım İşlerine Ait Nihai Projelerin İdareye Teslim Edilmemesi

15. İçme Suyu İletim ve Dağıtım Sistemlerindeki Kayıp ve Kaçakların Azaltılmasına İlişkin Çalışmaların Yeterli Olmaması ve Bu Sebeple Gelir Kaybı Yaşanması

16. Tarımsal Sulamaya Aktarılması Gereken Atık Suyun Ayrılmaması

17. Endüstriyel Atık su Üreten İşletmelerin Bağlantı Kalite Kontrol Ruhsatı Olmaksızın Faaliyette Bulunması

18. Faturalandırılan Atık su Miktarı ile Arıtılan Atık su Miktarı Arasında Önemli Farklılıkların Bulunması

19. Periyodik Muayene Süresi Dolan Su Sayaçlarının Yenilenmemesi

20. Belediyenin ve Belediye Şirketinin Bazı Birimlerinde Su Sayacının Bulunmaması

21. Yapı Kullanma İzin Belgesi Almış Olmalarına Rağmen Şantiye Aboneliğini Sürdüren Abonelerin Bulunması

22. Vefat Eden Abonelerin Sistem Üzerinden Tespit Edilememesi Nedeniyle Abonelik Takibinde Aksaklık Bulunması

23. Türkiye Cumhuriyeti Kimlik Numarası Sistem Kayıtlarında Bulunmayan Su Abonelerinin Mevcudiyeti

24. Gelir Kalemlerinde Tahsilat/Tahakkuk Oranlarının Düşük Olması

25. Belediye Şirketi Tarafından İşletilen Ekmek Büfelerinin İşyeri Açma ve Çalışma Ruhsatlarının Bulunmaması

26. Belediye Sınırları İçerisindeki Taksi Duraklarının İşyeri Açma ve Çalışma Ruhsatlarının Bulunmaması

27. Pazar Yerlerinin Mevzuatta Belirtildiği Şekilde Tahsis Edilmemesi ve Pazar Yeri Tahsis Ücretinin Tahsil Edilmemesi

28. Organize Sanayi Bölgesi Tarafından Tahsil Edilen İşyeri Açma ve Çalışma Ruhsatı Bedellerinin Belediyeye Aktarılmaması

29. Stadyum Alanında Yer Alan İlan ve Reklam Panolarından İlan ve Reklam Vergisi Alınmaması

30. Toptancı Hali Kiracılarından Teminat Alınmaması

31. Beş Yıllık İmar Programının Hazırlanmaması

32. İmar Planında Park Alanı Olarak Belirlenen Yerlerdeki Ticari İşletmelerin Yapı Ruhsatlarının Bulunmaması

33. İmar Mevzuatına Aykırı Yapılarla İlgili Tapu Dairesine ve Çevre, Şehircilik ve İklim Değişikliği İl Müdürlüğüne Bildirim Yapılmaması

34. İmar Mevzuatına Aykırılıkların Giderilmesi İçin Gerekli Önlemlerin Alınmaması

35. Ruhsatsız veya Ruhsat Eklerine Aykırı Yapılarla İlgili Yasal Sürecin İşletilmemesi

36. Süresi Sona Eren Yapı Ruhsatlarının Hükümsüz Hale Getirilmemesi

37. Mülkiyeti Kamu İdaresine Ait Taşınmazların Dernek ve Vakıflara Tahsis Edilmesi

38. Taşınmazların Cins Tashihlerinin Yapılmaması

39. Umumi Mezarlık Alanında Özel Şahıslara Ait Taşınmazların Bulunması

40. İç Kontrol Sisteminin Kurulmaması

41. Toplu Taşıma ve Ulaşım Hizmetinin Yürütülmesinde Mevzuata Aykırılıklar Olması

42. Özel Halk Otobüsü Ruhsatlarının Yıllık Vize İşleminin Yapılmaması